Программа минимум

Версия сайта:

Звоните:
+7 (831) 2973399
+7 (831) 2971999
Мы в соцсетях:
ГлавнаяТехнологияПрограмма минимум

Программа минимум предназначена для предпринимателей, располагающих небольшим первоначальным капиталом (200-300 тыс. рублей) или проверяющих данное направление бизнеса.


По программе минимум мы предлагаем производить 5 коллекций декоративного камня и 5 коллекций тротуарно-брусчатых материалов в сутки.


Технико-экономическое обоснование производства искусственного декоративного камня и тротуарно-брусчатых материалов «Арткам» при месячной норме 500 м.кв.


1. Первоначальные вложения в производство:

Технологический пакет 50000
Командировочные расходы на обучение 10000
Оборудование
Вибрастол 25000
Смеситель 30000
Монтаж оборудования 5000
Гидравлическая тележка 12000
Весы платформенные 2000
Весы торговые 2000
Европоддоны 1000
Инвентарь** 5000
Формы "Артпласт" 55771
Форменная оснастка* 41509
Итого: 239280

 

* - форменная оснастка (опалубка) изготавливается из фанеры и бруса для каждого вида камня. В таблице дана сумма затрат на изготовление форменной оснастки для производства 5 видов облицовочного камня и 5 видов тротуарно-брусчатых материалов по (27,66м кв.+25,9м кв.)x775,00 руб.=41507 руб.; ** - лопаты, ведра, мастерки, гвозди шурупы и т.д.

 

Литьевые формы АРТПЛАСТ для производства декоративного камня и тротуарно-брусчатых материалов

 

Наименование форм и фото камня Цена за 1 м кв., руб. Кол-во, м кв. Сумма, руб. Наименование форм и фото камня Цена за 1 м кв., руб. Кол-во, м кв. Сумма, руб.
Декоративный фасадно-интерьерный облицовочный камень Тротуарно-брусчатые материалы

Доломит 10183

750 5,18 3885,00

Веер 51705

1300 5,12 6656,00

Базальт 02021

650 5,04 3276,00

Каменная роза 52710

1300 5,2 6760,00

Древняя мозаика 11021

750 5,04 3780,00

Старый Арбат 55725

1300 5,22 6786,00

Утес 29242

900 6,00 5400,00

Европа 91740

1300 5,11 6643,00

Бут 25482

900 6,40 5760,00

Монарх 53715

1300 5,25 6825,00
Итого: 27,66 22101,00 Итого: 25,90 33670,00
ВСЕГО: 53,56 55771,00

 

Литьевые формы определяют ассортимент производимой продукции.

 

2. Расчет прибыли предприятия:

2.1. Средние месячные затраты на производство 500 м.кв. декоративного камня и тротуарно-брусчатых материалов:

 

Постоянные затраты руб.
Зарплата:
Директор 25000
Менеджер 15000
Бухгалтер 15000
Мастер 15000
Рабочие 36000
Налоги по зарплате 29150
Аренда
Административные площади 10000
Производственные площади 30000
Реклама 20000
Накладные расходы 5000
ИТОГО: 200150
Переменные затраты
Затраты на сырье 92427
Упаковка 2500
Электроэнергия 2500
Вода 176
Ремонт оборудования 500
Инвентарь 500
Амортизация оборудования** 1972
Амортизация форм* 13016
Налог 6% (упрощенная система)*** 24255
ИТОГО: 137846
ЗАТРАТЫ ВСЕГО: 337996

 

* - расчет амортизации форм сделан, исходя из того, что формы «Артпласт» выдерживают от 40 до 100 съемов (в таблице расчет - на 40 съемов). В расчете не отражены расходы, связанные с упаковкой и доставкой форм. Последние зависят от способа доставки (почта, авто, ж.д. или авиа – транспорт) и расстояния от Н.Новгорода до пункта доставки. При расчете стоимости доставки следует принимать во внимание, что 1 м кв. форм весит 2-3 кг.
** - амортизация оборудования с учетом полного износа в течение 3 лет.
*** - при упрощенной системе налогообложения налог составляет 6% от оборота.

 

2.1.1. Таблица расчета затрат на сырье:

 

№ п/п

Наименование продукции Стоимость сырья, руб./м кв.* Месячная норма производства, м кв. Стоимость сырья, руб./ месячный объем производства.
1 Доломит 10183 146,48 50 7324
2 Базальт 02021 102,63 50.0 5131,5
3 Древняя мозаика 11021 100,05 50 5002,5
4 Утес 29242 201,1 50 10055
5 Бут 25482 153,79 50 7689,5
6 Веер 51705 257,03 50 12851,5
7 Каменная роза 52710 210,38 50 13431
8 Старый Арбат 55725 247,05 50 12352,5
9 Европа 91740 200,13 50 10006,5
10 Монарх 53715 171,66 50 8583
ИТОГО: 500 92427

 

* - расчеты выполнены, исходя из состояния цен на сырье в Н.Новгороде в первом полугодии 2008 г.

 

2.1.2. Таблица расчета суммы реализации продукции (оборот):

 

№ п/п Наименование продукции Цена реализации, руб./м кв. * Месячная норма производства, м кв. Сумма реализациив месяц, руб.
1 Доломит 10183 960 50 48000
2 Базальт 2021 700 50.0 35000
3 Древняя мозаика 11021 750 50 37500
4 Утес 29242 950 50 47500
5 Бут 25482 850 50 42500
6 Веер 51705 870 50 43500
7 Каменная роза 52710 720 50 36000
8 Старый Арбат 55725 680 50 34000
9 Европа 91740 860 50 43000
10 Монарх 53715 745 50 37250
ИТОГО: 500 404250

 

* - цены, по которым продается продукция в Н.Новгороде в первом полугодии 2008 г.

 

2.1.3. Расчет прибыли предприятия по производству искусственного декоративного камня и тротуарно-брусчатых материалов «Арткам»

Прибыль (чистый доход предприятия за месяц, за вычетом всех затрат) составляет:
404250-337996 = 66254 руб.

Рентабельность производства составляет: 
(66254 : 337996)*100=19,6%

 

3. Окупаемость первоначальных вложений в производство.

 

3.1. Экономические показатели при производстве 500 м.кв. в месяц (25 м.кв. в смену):

 

Продолжительность расчетного периода, дни 0 50 150 225 300 375
Оборот за расчетный период, руб. 0 1012207 3036621 4554932 6073243 7591553
Затраты за расчетный период, руб. 239280 1077215 2753085 4009988 5266890 6523793
Прибыль\убытки за расчетный период, руб. -239280 -65008 283536 544944 806352 1067760

 

 

Окупаемость вложений в производство искусственного декоративного камня и тротуарно-брусчатых материалов «Арткам» в данном случае составляет 69 рабочих дней.

 

Примечания:
1. В расчетах по умолчанию понимается, что вся произведенная продукция реализована.
2. Примерный расчет ТЭО основан на выбранных нами коллекциях камня в представленном виде окраски. Выбраны камни, наиболее востребованные в разных областях потребления - фасад, цоколь, колонны, камины, интерьер и тротуар.
3. Заказчик вправе самостоятельно выбирать коллекции форм и их количество (но не менее 5 м.кв. каждого вида).
4. Нормы производства можно увеличить за счет перехода к 2-х или 3-х сменной работе, что также приводит к сокращению сроков окупаемости и увеличению прибыли предприятия.
5. Создавая годовой бизнес-план, необходимо учитывать сезонное снижение спроса на продукцию в осенне-зимний период. Активный период составляет 7 месяцев.
6. По каждой коллекции камня возможно не менее 25 видов окраски (с переносом цветового решения из одной коллекции в другую; см. облицовочный камень, тротуарно-брусчатые материалы), это позволяет разнообразить ассортимент выпускаемой продукции.
7. Наличие литьевых форм в более широком ассортименте и количестве по каждой коллекции позволит увеличить объемы производства за счет удовлетворения требований заказчика, в том числе и по срокам исполнения заказа.

 

С целью более корректного расчета экономической эффективности Вашего производства (с учетом конкретики показателей другого региона России или государства) перейдите в программу: Экономическая модель производства.